Моделирование процедур планирования финансовых потоков

Abstract

Представлено моделирование процедур планирования финансовых потоков, позволяющее предприятию повысить финансовую устойчивость и создать эффективный механизм управления финансовыми ресурсами. Рассмотрены возможности планирования финансовых потоков, которые также позволят повысить платежеспособность и, как следствие, конкурентоспособность предприятия. Показано, что в современных условиях главной целью планирования становится обоснование производственных и финансовых возможностей предприятия на текущий период и перспективу; объектом финансового планирования является финансовая деятельность предприятия. К главным задачам такого планирования предприятия можно отнести: прогнозирование источников и размеров поступлений в определенные периоды времени; обоснование оптимальной величины и структуры издержек производства и обращения; определение эффективности разных сфер, видов хозяйственной и финансовой деятельности максимизации прибыли; выявление внутрипроизводственных резервов; корректирование текущих планов при изменении условий хозяйствования.= A model for planning financial flows in the supply chain has been defined that will allow the organization to increase its financial sustainability and create an effective mechanism for managing financial resources. The possibilities of planning financial flows considered in the article will allow the enterprise to increase its solvency and, as a result, competitiveness. In modern conditions, the main purpose of financial planning is to justify the production and financial capabilities of the enterprise for the current period and the future. The object of financial planning is the financial activity of the enterprise. The main objectives of the financial planning of the enterprise include: forecasting the sources and amounts of revenues in certain periods of time; substantiation of the optimal value and structure of the costs of production and circulation; determination of the efficiency of different spheres, types of economic and financial activity of profit maximization; identification of in-house reserves; adjustment of current plans under changing business conditions.